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关于资兴市2020年预算执行情况和2021年预算(草案)的报告

来源:自定义
日期: 2021年01月12日
作者:不详

政府预算报告目录

一、2020年预算执行情况

 1.一般公共预算收支情况。

1)收入预算执行情况

2)支出预算执行情况。

3)税收返还及转移支付执行情况。

4)收支平衡情况。

2.社会保险基金收支情况。

3.政府性基金收支情况。

4.国有资本经营收支情况。

5.政府债务情况。

(二)2020年预算执行的主要特点

二、2021年财政预算(草案)

(一)2021年财政收支形势分析

(二)指导思想和编制原则

(三)2021年预算安排情况

  1.一般公共预算

1)收入预算

2)可用财力预算。

3)支出预算。

4)预算收支平衡。

2.社会保险基金预算。

3.政府性基金预算。

4.国有资本经营预算。

(四)2021年工作重点

三、相关附件:

资兴市2020年预算执行情况与2021年预算草案(含目录)

资兴市2021预算报告(附件)

 

关于资兴市2020年预算执行情况和2021年预算(草案)的报告

 ——2020年12月29日资兴市第十七届人民代表大会第六次会议上

市财政局局长  周华健

各位代表:

    受市人民政府的委托,现将资兴市2020年预算执行情况和2021年预算(草案)报告如下,请予审查,并请各位市政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2020年预算执行情况

2020年,全面建成小康社会的梦想即将变成现实。一年来,全市各级各部门在市委市政府的正确领导和市人大及其常委会的监督指导下,全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神,坚持稳中求进工作总基调,坚定新发展理念,紧紧围绕市委市政府中心工作,坚持积极的财政政策更加积极有为,落实落细过紧日子政策措施,扎实做好“六稳”工作,全面落实“六保”任务,切实加强财政收支管理、政府债务管理、预算绩效管理等重点工作,统筹保障疫情防控和经济社会发展,在此基础上财政预算执行情况较好。

(一)2020年预算收支预计执行情况

    1.一般公共预算收支情况。

1)收入预算执行情况一般公共预算收入预计完成24.30亿元,为预算的90%。其中:上划税收预计完成7.26亿元,同比减少19.53%;地方财政收入预计完成17.04亿元,同比增长2%。地方收入中税收收入预计完成10.58亿元;非税收入预计完成6.46亿元,地方税比62.1%,同比提高0.8个百分点。(详见附件1)。

2)支出预算执行情况。一般公共预算支出预计完成38.95亿元,为调整预算的105%。主要支出科目预计执行情况如下:一般公共服务3.35亿元,公共安全1.86亿元,教育5.93亿元,文化体育与传媒2985万元,社会保障和就业3.47亿元,卫生健康2.99亿元,节能环保2.18亿元,城乡社区事务6.55亿元,农林水事务4.18亿元。

3)税收返还及转移支付执行情况。2020年预计实现税收返还1.09亿元,转移支付补助收入17.58亿元,合计上级补助收入18.67亿元,较2019年决算数增加8100万元。

4)收支平衡情况。预计2020年地方财政收入完成17.04亿元,加:上级补助收入18.67亿元、上年结余结转收入222万元、调入资金2亿元、地方政府一般债券收入4.75亿元(其中:新增一般债券2.3亿元),收入总量为42.48亿元;减去:一般公共预算支出38.95亿元、上解上级支出1.08亿元和债务还本支出2.45亿元,支出总量为42.48亿元,实现财政收支平衡。

2.社会保险基金收支情况。预计全市社会保险基金收入完成3.83亿元,同口径相比为预算的95.13%,其中:社会保险费收入1.69亿元,财政补贴收入2.12亿元,社会保险基金支出完成3.83亿元,为预算的98.52%,当年收支平衡,年终滚存结余2.26亿元。影响社会保险基金预算执行的主要原因是继企业养老保险和工伤保险基金上划管理后,今年职工基本医疗保险基金和城乡居民基本医疗保险也上划省级统筹管理,预算收支情况均未在本级预算中反映。

3.政府性基金收支情况。预计全市政府性基金预算收入完成18.48亿元,为调整预算的103.82%,其中:预计本级基金收入9.29亿元,上级基金补助收入5088万元,地方政府专项债券转贷收入8.68亿元(其中:抗疫特别国债7900万元);政府性基金支出完成16.48亿元,为调整预算的128.74%,调出资金2亿元(调入公共预算),收支相抵后,预计实现结18万元

4.国有资本经营收支情况。预计全市国有资本经营预算收入完成6600元,为预算的16.49%;安排国有资本经营预算支出580万元,上缴一般公共预算6020万元收支相抵后,实现收支平衡。影响预算执行的主要原因是年初预算安排国企注资3.12亿元,城投公司未实现预期收入,企业注资搁置,影响国有资本经营年度预算执行。

5.政府债务情况。2020年,省财政厅批准我市地方政府债务限额为65.6亿元。预计到2020年末,全市政府债务余额为64.79亿元,其中一般债务51.88亿元、专项债务12.91亿元。2020年,我市共向上级争取地方政府债券资金13.43亿元,其中地方政府再融资债券2.45亿元,新增地方政府债券资金10.98亿元(新增政府一般债券0.89亿元,外贷1.41亿元,新增专项债券8.68亿元),主要用于医疗、教育、交通、供水、园区、污水处理等基础设施和东江湖生态环境保护项目建设。

上述预算执行情况是预计数,在年度决算编制完成后还会有一些变化,届时再按法定程序向市人大常委会报告。

(二)2020年预算执行的主要特点

1.收入质量稳步提升,财政运行保持总体平稳。坚持量质并举抓收入,持续优化支出结构,稳步提高财政运行质量。一是在落实减税降费的基础上,做到应收尽收。围绕市十七届人大五次会议确定的收入预期目标,财税部门加强协调联动,持之以恒拓财源,齐心协力抓征管,较好地完成了全年目标任务,进一步提升了收入质量,确保全市非税收入占比下降到30%以下。二是抢抓政策机遇,全力争取支持。坚持在变局中拓新局,密切关注中省政策导向,加强政策衔接、汇报对接,把争取上级项目和资金作为重点工作抓好抓实。全年争取上级补助收入17.58亿元,新增债券资金10.98亿元。三是铸牢市场主体“压舱石”,稳住财政基本面。全面落实惠企稳岗政策,坚持“一企一策”精准帮扶,既扶难解困,更扶优扶强,帮助青啤、旗滨等企业做大做强。突出精准招商,蓄积发展新动能,挤出专项资金,鼓励全员招商,着力引进了一批产业整合性好、资源互补性强的新项目。

2.以新发展理念为指引,全面提升预算工作质量。按照新发展理念,坚持有增有减保支出。一是全力以赴支持打赢疫情防控阻击战面对新冠肺炎疫情,财政快速反应,全力保障疫情防控资金供给,累计安排7545万元投入疫情防控,为疫情防控提供坚强保障。同时,科学施策,会同相关部门第一时间出台了一系列防控措施,涵盖物资采购供应、税费减免、援企稳岗等各个方面,“助保贷”政策效果明显,累计为小微企业获批银行贷款9400万元,最大限度减少疫情对“六稳”的影响和冲击。进一步优化医疗卫生投入结构,安排抗疫特别国债资金2333万元,着力支持防控能力和公共卫生硬件建设,完善重大疫情防控救治体系和应急物资保障体系。二是下大力气压减一般性支出。牢固树立过“紧日子”思想,在2019年压减10%的基础上,进一步加大一般性支出压减力度。参照中央和省做法,大幅压减非刚性、非重点项目支出、低效无效支出和标准过高的支出。坚守财政保障优先次序,优先安排疫情防控和“三保”支出。三是切实管好用好直达资金。省财政下达市的直达资金2.37亿元,按照资金使用管理要求,重点支持在建和补短板、还欠账项目,及时发放民生补贴资金,推进基建资金尽快形成实物工作量,充分发挥直达资金支持保居民就业、保基本民生、保市场主体的重要作用。

3.以精准补短板为着力点,全力打赢三大攻坚战。在巩固已有成果的基础上,着力补短板。一是确保全面实现脱贫攻坚目标任务。财政安排扶贫专项资金突破6038万元,全力保障脱贫攻坚决战决胜。聚焦“两不愁三保障”,坚持资金向贫困村和特殊贫困人口倾斜。落实涉农资金统筹整合,加强扶贫资金监管,巩固提升脱贫成果,安排部署财政接续推进乡村振兴工作的支持政策。二是推动实现污染防治攻坚战阶段性目标。统筹外贷资金1.41亿元,加强东江湖流域保护建设。着力优化水质、改善空气质量,支持长江流域重点水域禁渔退捕和渔民转产就业。加快推进乡镇污水处理设施建设,推进绿色发展。三是大力防范化解政府债务风险。改革专项债券申报模式,加快债券使用进度,确保尽快形成实物工作量。建立重大项目立项管控机制,从严控制新上政府投资项目。严格执行化债方案,积极稳妥化解存量隐性债务,不搞虚假化债隐蔽后移风险。对重点单位、平台的债务风险实行重点调度和提示。充分发挥金融机构作用,加大“六个一批”措施落实力度。着力破解平台转型瓶颈,严格禁止违规举债。

4.以民生建设为重点,让更多发展成果惠及百姓。持续加大民生投入,切实把以人民为中心的发展思想落到实处。一是支持就业优先政策。落实稳岗补助、社保降费等援企稳岗政策,支持抓好失业人群、退役士兵等重点群体就业工作。完善创业担保贷款贴息、奖补政策,对农民工回乡创业给予支持。二是支持办好优质公平教育。学前教育生均公用经费拨款制度扩大到普惠性民办幼儿园,着力增加公办幼儿园学位。落实奖补政策,基本消除义务教育大班额。提高义务教育和高中人均公用经费标准,大力支持职业教育优免奖补。三是支持医疗卫生及文体事业发展。支持中医院整体搬迁和第一人民医院外科大楼建设,方便群众就近就医,继续提高城乡居民医疗保险和基本公共卫生服务财政补助标准。建设完善乡镇卫生院医疗条件和空白村卫生室,缓解村卫生室运行困难。健全财政保障机制,促进基本公共文化服务标准化、均等化,大力发展文化事业,推动文化旅游产业融合发展。四是筑牢社会保障网。全面推进企业养老、工伤保险省市级统筹。调整提高企业退休人员和城乡居民基本养老金水平。继续提高优抚对象、企业军转干部生活困难补助标准、农村(城镇)低保标准,建立无人抚养儿童基本生活补贴制度。加强社保基金运行管理,足额预算社保基金缺口财政补助。

5.以推动高质量发展为导向,大力实施积极财政政策。充分发挥财政逆周期调控职能,巩固提升经济恢复发展态势。一是着力推进创新开放。继续实施工业企业技改税收增量奖补政策,持续增加招商引资经费投入,支持承接产业转移建设。二是大力支持基础设施建设。年内争取专项债券规模达到8.68亿元(含抗疫特别国债7900万元),重点用于交通、医疗、园区升级等重点领域和项目,着力提升产业基础能力和产业链现代化水平。三是加快实施乡村振兴战略。全年安排财政资金4604万元,持续实施美丽乡村工程、特色小镇建设,优先做强一园四镇特色优势产业,全面完成高标准农田建设任务。安排粮食亏损补贴200万元,支持国储粮库收储消化北部乡镇超标粮食,避免粮农减收,稳定粮食种植面积;安排农产品促销补贴资金707万元,解决柑橘等农产品滞销问题;落实恢复生猪生产、保供稳价的财政扶持措施;培育壮大集体经济,努力消除集体经济“空白村”;开展政策性农业保险承保机构竞争性遴选;持续做好农村人居环境整治(保洁),实施农村“厕所革命”奖补政策;落实农村安全饮水工程;加大乡镇便民服务中心建设;提高村职干部待遇标准。四是推进基础设施补短板。推动实现村组窄路加宽提质;安排财政资金3654万元推进城镇老旧小区和农村危房改造。

6.以实现治理现代化为目标,纵深推进财税改革。克服阻力,扎实推动财税改革迈向纵深。一是深化预算绩效管理改革。建立项目支出绩效管理制度,出台预算支出绩效评价、绩效评价结果应用管理办法。严格将绩效评价结果与预算安排及政策调整挂钩。二是落实减税降费部署。全面落实中央今年新出台减税降费措施,实质性降低企业税费负担。完善财税综合信息平台,密切关注各行业税负变化,认真做好效果监测和总结评估。三是加快推进其他财政业务改革。稳妥有序推进湖南省政府采购电子卖场改革,目前已有189家资兴市本地供应商成功入驻电子卖场,预算单位积极参与采购,成交总金额达1578万元。全面完成机关事业单位经营性国有资产集中统一监管,盘活用好存量资产,建立资产处置公示制度。强化投资评审事前控制;加快推进财政国库集中支付电子化改革。

2020年,面对复杂严峻的经济形势,财政运行提质增效,成绩来之不易,但我们也清醒地看到,当前财政仍存在诸多困难和短板,面临比较突出的矛盾是:一是经济下行,财政增收困难二是刚性支出不断增加,收支缺口加大。三是存量债务包袱重,稳增长和防风险很难兼顾。四是部分资金使用效益不高,财政绩效管理需不断加强。这些问题,我们将从思想上高度重视,切实采取措施加以解决。

二、2021年财政预算(草案)

(一)2021年财政收支形势分析

受新冠疫情冲击,叠加经济下行、减税降费等多重因素影响,财政运行面临着前所未有的挑战,困难程度更是不同以往。2020年,中央下达的直达资金覆盖了部分减收增支财力,短期内财政资金得到一定补充,支出压力有所缓解,“三保”和其他重点没有出现太大问题。2021年,中央特殊时期的特殊政策不可持续,我市财政紧运行状态仍将保持。此外,“三保”和债务付息这两项刚性支出占到全市可用财力的80%以上,财政回旋余地相当小,“三保”仍是今后相当长时间内财政的首要职责,如不坚持“三保”优先顺序,很容易出现财政风险。

(二)指导思想和编制原则

2021年是“十四五”规划的开局之年,做好财政工作意义重大。财政工作的指导思想是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神,坚持稳中求进工作总基调,坚持新发展理念,全面做好“六稳”工作,落实“六保”任务,促进财政经济良性循环和高质量发展。实施积极财政政策,调整优化支出结构,严格规范财政管理,严防“三保”及隐性债务风险,为“十四五”开局起航提供坚实财力保障和政策支撑。

预算编制点把握四个原则:一是艰苦奋斗、勤俭节约。坚决落实过紧日子要求,厉行节约办一切事业原则上不开新的支出口子。二是以收定支、量力而行。坚持量入为出,运用零基预算理念,坚持先有预算后有支出,严控预算追加事项三是提质增效、调整结构。把绩效理念贯穿到预算管理的全过程,少花钱、多办事,花小钱、办大事。四是从严管理、防范风险。把防范化解三保风险和政府债务风险作为一项重要政治任务来抓,牢牢守住不发生风险事件和系统性风险的底线。

(三)2021年预算安排情况

     按照上述指导思想和基本原则,综合考虑各方面因素,2021年财政收支预算草案安排如下:

1.一般公共预算

  (1)收入预算。全市一般公共预算收入26.40亿元,税比为74.91%,比上年提高1.48个百分点。其中:上划中央收入6.82亿元;上划省级收入1.86亿元;地方一般公共预算收入预计增长4%左右,达到17.72亿元以上。(详见附件1)

2)可用财力预算。全市地方可用财力36.98亿元,其中:专项财力17.80亿元;综合财力19.18亿元,包括:税收收入5.45亿元,非税收1.92亿元,上级补助收入4.97亿元,从土地基金收入调入5.85亿元,从国有资本经营收入调入8662万元,从预算稳定调节基金调入1.2亿元;减上解上级支出1.08亿元后,实现综合财力19.18亿元。

3)支出预算。2021年,一般公共预算支出安排36.98亿元,主要支出项目:一般公共服务3.73亿元,公共安全1.76亿元,教育5.67亿元,科学技术609万元,文化体育与传媒2871万元,社会保障和就业4.03亿元,医疗卫生2.78亿元,节能环保1750万元,城乡社区事务7.43亿元,农林水事务3.04亿元,交通运输9132万元,自然资源气象1872万元,住房保障3433万元,灾害防治及应急管理2164万元。(详见附件2

4)预算收支平衡。全市当年地方财政收入17.72亿元,上级补助收入12.42亿元,调入资金7.92亿元,收入总计38.06亿元;一般公共预算支出36.98亿元,上解上级支出1.08亿元,支出总计38.06亿元。收支相抵,努力实现财政预算收支平衡。

2.社会保险基金预算。全市社会保险基金收入安排4.25亿元,其中:社会保险费收入1.75亿元,财政补贴收入2.49亿元;社会保险基金支出安排4.12亿元,当年收支结余1356万元,年终滚存结余2.4亿元。(详见附件3)

    3.政府性基金预算。2021年政府性基金收入安排10.14亿元,其中:国有土地使用权出让收入8.83亿元、污水处理费1500万元、城市基础设施配套费1600万元、专项债券对应项目专项收入4890万元、上级补助收入5088万元。

政府性基金支出安排城乡社区支出3.29亿元,社会保障支出4223万元,专项债券付息支出4890万元,其他支出864万元,调出资金5.85亿元,上解支出17万元,支出总计10.14亿元。收支相抵后,预计实现收支平衡。(详见附件4)

    4.国有资本经营预算。2021年国资经营收入安排9242万元,其中:国企国有股权利润收入2861万元、国有资产处置收3000万元,其他国有资本预算收入3381万元;国资经营成本支出安排580万元,上缴公共预算支出安排8662万元。(详见附件5)

(四)2021年工作重点

1.培植财源,提高收入质量,增强发展后劲。在当前严峻的收入形势下,切实做好“六稳”工作。一是加大财源建设力度。充分对接粤港澳大湾区,加大招商引资力度。立足园区,做好稳项目、稳产业文章,实现财源建设可持续发展。二是要不折不扣落实中央减税降费政策。为企业减负纾困,激发市场活力。立足算大账、算长远账,及时研究解决企业反映的突出问题,确保企业切实享受到政策红利。三是要夯实巩固现有税源。对重点税源企业开展“一企一策”精准帮扶,积极扶持市场前景好、地方税收分享比例高的企业,破解“有产无税”难题。四是要巩固提升收入质量成果。依法依规组织收入,强化涉税部门协同联动,促进部门财税综合信息共享,做到应收尽收,防止跑冒滴漏。经过多年努力,我市非税占比已基本接近地区平均水平,要继续巩固收入质量提升成果。

2.贯彻“政府过紧日子”要求,调整优化支出结构。当前,政府过紧日子更具有现实意义,财政需进一步调整优化支出结构。一是要大力压减一般性支出。严把预算支出关口,进一步压减非重点、非刚性、进度慢、绩效低的资金,想方设法盘活存量资金资源资产,尽最大可能增加可用财力。二是切实兜牢“三保”底线。2021年“三保”压力更为突出,“三保”作为工作的重中之重,需牢牢将责任扛在肩上,积极采取措施,确保“三保”不出任何风险。完善库款调度机制,始终坚守“三保”支出在预算安排和库款调度的优先顺序,坚持量入为出的基本原则,有多大财力就办多大事。严控新开支出口子。强化预算执行刚性,除应急救灾事项外,年中一般不追加预算,严禁无预算超预算列支。合理控制基本民生政策提标扩面的节奏和力度,确保财政可承受、可持续。严控财政实际供养人员,规范编外人员管理,防止新增养人负担。三是全力保障乡村振兴、污染防治等重点领域支出。巩固脱贫攻坚成果,持续实施乡村振兴战略,着力支持补缺口、补短板,积极筹措资金,大力支持污染防治、产业建设、创新开放、民生救灾等其他重点领域,为“六稳”、“六保”工作提供有力保障。

3.提高预算资金绩效,全面规范财政管理。一是继续加强政府债务管理,确保不发生系统性风险。牢固树立风险意识和底线思维,不能因为财政困难就违规举债形成新的风险。严格控增量、化存量。守住不新增隐性债务底线,严格规范举债融资行为。继续清收消化财政暂付款,认真排查兑付隐患和利息缺口,提前做好偿债安排,防止出现资金断链。抓好风险缓释措施落实,2021年到期隐性债务规模还很大,对确实难以偿还的平台公司到期隐性债务,要用好用活中央政策,按照市场化、法治化原则积极对接金融机构,通过自接自盘、替接他盘等“六个一批”措施缓释到期债务风险。二是着力推进平台公司转型。通过注入优质资产、混合所有制改造、兼并重组、债转股等方式,充实平台公司资本实力,提升市场化融资运营能力。三是努力争取并用好政府专项债券。继续做好项目储备工作,严格把关,确保专项债券争得来、用得出,充分利用债券资金加快项目建设进度,更好地发挥专项债券在补短板、惠民生、扩内需中的作用。三是加强预算绩效管理,精打细算,把每一笔钱用在刀刃上、紧要处。提升绩效目标质量,真正形成“花钱必问效,无效必问责”。

    4.突出党建引领作用,着力推进队伍建设。一是强化党建工作主体责任,推进全面从严治党。深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想,结合财政工作实际,深入开展调查研究、问题剖析,坚定初心使命,强化宗旨意识,提升干事创业热情。二是持续深化党风廉政建设。整治形式主义、官僚主义,加强监督执纪问责,对苗头问题早预防、早提醒、早处置。三是激发干部队伍活力。加强干部教育培训,建立干部职工关爱机制,拓宽培养锻炼渠道,树立先进典型,激发奋进力量,为财政事业的发展提供人才队伍保障。

资兴市2020年预算执行情况与2021年预算草案.pdf

2021年预算报告(附件).pdf